PLAN DE AUDITORÍA DE SISTEMAS

PROGRAMA DE AUDITORÍA DE SISTEMAS

		REVISO			APROBO
NOMBRE Y FIRMA
CARGO
PROGRAMA DE AUDITORIA
OBJETIVO DEL PROGRAMA: Verificar la eficiencia y efectividad de los resultados  en el proceso de compras de la clínica materno infantil    San Luis, para   brindar recomendaciones de mejoras y cambios en el proceso de la administración.
ALCANCE DEL PROGRAMA: Optimizar los procesos y procedimientos del área de compras y suministro para tener una mejor logística.
RECURSOS: Humanos Tecnológicos, Físicos y de Información
FECHA DE ACTUALIZACION			DOCUMENTOS DE REFERENCIA
PROCESO	ASISTENTE		FECHAS CRONOGRAMA	RESPONSABLE
Antecedentes, misión, visión, objetivos y organigrama de la empresa	Compras		02-04-2011	Marleibi Ramírez Torres
Esquema básico de tecnología de información de la empresa, análisis de flujo de datos entre dependencias involucradas en el proceso  de compras mediante la implementación de un sistema de administración de riesgos.	Compras		18-04-2011	Marleibi Ramírez Torres
Encuestas y entrevistas	Compras		02-05-2011	Marleibi Ramírez Torres
Informe final Papeles de trabajo	Compras		27-05-2011	Marleibi Ramírez Torres
APROBADO: jefe de oficina de control interno			ELABORADO POR: Marleibi Ramírez y equipo de trabajo

METODOLOGÍA

La Clínica LA ESPERANZA está certificada con la  ISO 9001 es una norma internacional que se aplica a los sistemas de gestión de calidad (SGC) y que se centra en todos los elementos de administración de calidad con los que una empresa debe contar para tener un sistema efectivo que le permita administrar y mejorar la calidad de sus productos o servicios. Los clientes se inclinan por los proveedores que cuentan con esta acreditación porque de este modo se aseguran de que la empresa seleccionada disponga de un buen sistema de gestión de calidad (SGC). Esta acreditación demuestra que la organización está reconocida por más de 640.000 empresas en todo el mundo.

 

ISO 9001
OBJETIVOS  programar y dirigir auditoria de los informes del  departamento  de compras, realizando el seguimiento de las acciones correctoras y coordinando las actividades de un equipo.
PROCESOS
PROCESO DE EVALUACION DE PROVEEDOR	PROCESO DE MANEJO DE INCIDENTES		PROCESO DE MANEJO DE PRESTAMO
Se hace por medio de un formato cada año. Cuando el proveedor es nuevo se le evalúa cada tres meses y después de dos evaluaciones ya queda como proveedor fijo.	Llega la mercancía y el almacenista la revisa y mediante un formato que se llama ACTA DE RECEPCION TECNICA se registra cada suministro y si llego con desperfecto se Devuelve y se deja registro en las observaciones		Se maneja entre entidades de salud  y es por medio de un formato que se llama SALIDA  PARA DISMINUCION para sacarlo del inventario y en las observaciones se coloca a que entidad se le prestó. Cuando le devuelven el formato se LLAMA SALIDA PARA AUMENTAR Para que entre en el inventario.

OBJETIVOS Y ALCANCE

                                                        OBJETIVOS DE LA AUDITORIA

OBJETIVO GENERAL

Verificar la eficiencia y efectividad de los resultados  en el proceso de compras de la clínica materno infantil San Luis, para brindar recomendaciones de mejoras y cambios en el proceso de la administración.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

• Identificar la importancia que tiene hoy en día la auditoria de sistemas en la realidad fundamentada en conceptos, antecedentes y realidad en las empresas.

• Reconocer la esencia y razón de ser de la auditoria de sistemas mediante la elaboración de un proyecto basándose en la temática establecida, experimentando en situaciones empresariales.

• Apoyar a los miembros de la empresa en el desarrollo de sus actividades, mediante el análisis, evaluación, recomendaciones, asesoría e información concerniente a las actividades revisadas.  

ALCANCE DE LA AUDITORIA

Optimizar los procesos y procedimientos del área de compras y suministro para tener una mejor logística.

REVISIÓN GLOBAL PLATAFORMA TI

REVISIÓN GLOBAL DE UNA AUDITORIA EN UNA ORGANIZACIÓN

Cuando el auditor de cuentas se enfrenta a la información económico – financiera de una entidad deducida de los documentos contables de la misma, debe realizar una revisión global a fin de conocer el negocio del cliente y con el propósito de desarrollar un plan para la auditoría. Dicho plan es el llamado Plan Global de Auditoría, que define la dirección que tomará la auditoría.

Sin embargo, antes de desarrollar dicho plan, es necesario conocer algunos aspectos de la entidad analizada, realizar una revisión global conociendo:

• La industria o industrias en las que opera el cliente. 
• La organización del cliente.
• La naturaleza general de los sistemas de contabilidad y controles del cliente.
• Los problemas de negocio singulares del cliente.

 

		FORTALEZAS		DEBILIDADES
DOFA	1.      Planta física ubicada en lugar de fácil acceso. 2.      Planta medica de alto nivel. 3.      Centro de referencia regional, cuenta con todas las especialidades. 4.      Compromiso de los médicos con su servicio. 5.      Atención exclusiva de trasplantes. 6.      Continúa Capacitación mediante jornadas y seminarios. 7.      Servicios de apoyo clínico y terapéutico. 8.      Atención Cerrada: hospitalización. 9.      Unidades de Cuidado Intensivo.		1.      Forma de contrato con la gente: tienen contrato indefinido, es decir, no existe evaluación de resultados, más bien se controla presencia y puntualidad, pero no la efectividad ni calidad de servicio. 2.      Gran tamaño de organización, hace imposible llevar un control de un buen servicio al cliente. 3.      Falta de comunicación con los diferentes departamentos para minimizar los procedimientos. 4.      Falta de agilidad, en el trámite de urgencias.
OPORTUNIDADES	ESTRATEGIAS FO(FORTALEZAS -OPORTUNIDAD)		ESTRATEGIAS DO (DEBILIDAD – OPORTUNIDAD)
1.      Aplicación de avances médicos desarrollados por la Universidad y los especialistas. 2.      Desarrollar nuevas áreas  para aumentar ingresos propios.	2-1*En la planta medica de alto nivel son aplicados los diferentes avances de la medicina por los especialistas 3-2*La línea de servicios será ampliada ya que contamos  con el mejor centro de salud  implementado a nivel regional lo que le permite ejecutar cualquier tipo de tratamiento y cirugía.		1-1*En la aplicación de los nuevos avances médicos se evaluara los resultados para tener  efectividad en la calidad del servicio. 2-2*La organización implementara la contratación de personal para dar buen servicio al cliente en las diferentes áreas. 3-1*Se retroalimentara la comunicación en los departamentos para agilizar los procedimientos en la aplicación de los avances médicos. 4-2* Se ampliara  las áreas y se contara con la agilidad en los diferentes trámites.
AMENAZAS ESTRATEGIAS	ESTRATEGIAS FA (FORTALEZA- AMANAZA)		ESTRATEGIAS DA (DEBILIDADES-AMENAZAS)
1.      Crisis económica que afecta de dos formas 2.      Aumento explosivo de pacientes 3.      Disminución del presupuesto. 4.      Nuevos virus y enfermedades	4-2*El aumento de pacientes será controlado gracias al compromiso de los médicos con la organización. 6-4*La continua capacitación de los profesionales hacen que se actualicen acerca de nuevos virus y enfermedades 6-1*La capacitación se dirigirá a particulares para aumentar ingresos y la crisis económica no nos afecte.		1-2*Se establecerá control en los resultados  y en la calidad del  servicio al cliente para dar atención exclusiva  a los pacientes. 3-2* Se retroalimentara la comunicación en los departamentos para agilizar la atención a los pacientes. 4-4*Se implementaran procesos agiles en el área de urgencias para brindar atención eficaz a los pacientes.